在财务软件中，如果先付款后收到发票，通常需要按照以下步骤进行账务处理：
1. 确认收款方：首先，需要确认收款方是供应商还是客户。如果是供应商，则应计入应付账款；如果是客户，则应计入应收账款。
2. 记录付款：在财务软件中，将款项支付给收款方时，需要录入相应的凭证。例如，如果款项是直接支付给供应商的，则需要录入一张“银行存款”或“现金”的凭证，并注明付款金额、日期和对方账户信息。
3. 记录发票：在收到发票时，需要录入相应的凭证。例如，如果发票是供应商开具的，则需要录入一张“应收账款”的凭证，并注明发票金额、日期和对方账户信息。如果发票是客户开具的，则需要录入一张“银行存款”或“现金”的凭证，并注明收款金额、日期和对方账户信息。
4. 调整账目：根据实际发生的交易，需要对账目进行调整。例如，如果实际支付的款项小于发票金额，则需要调整应收账款的余额；如果实际收到的款项大于发票金额，则需要调整应付账款的余额。
5. 编制财务报表：最后，需要根据调整后的账目编制财务报表。例如，资产负债表、利润表等。
需要注意的是，具体的账务处理可能会因财务软件的不同而有所差异。因此，在进行账务处理时，最好参考财务软件的使用说明或咨询专业的会计人员。
